(Taller Práctico en Excel) Efectos Tributarios de las NIIF, Conciliaciones contables y tributarias e Impuestos Diferidos (2 días)

    214
    0
    Spread the love

     

    • Aprende a diligenciar el formato de Conciliación Fiscal establecido en la Resolución DIAN 73 de 2017.

    • ¿Quiere actualizarse en torno a la manera correcta de realizar las conciliaciones contables y fiscales, su contabilización y su control?.

    • ¿Le gustaría comprender a fondo el Decreto 1998 de Nov 30/2017 que reglamenta la Conciliación Fiscal, así como el reporte que se debe hacer a la DIAN?.

    • ¿Quiere saber cuáles son las excepciones fiscales a la aplicación de las NIIF en Colombia?.

    • ¿Quiere prevenir y evitar que algunas interpretaciones erradas de las NIIF le generen una mayor carga fiscal?.

    • Le gustaría alinear las NIIF con las estrategias de Planeación Tributaria de su organización?.

    • ¿Le gustaría resolver todas sus dudas sobre impuestos diferidos, con plantillas técnicamente elaboradas que realizan los comprobantes mensuales de manera automática?.

     
       
      Asista a este gran evento y encuentre las respuestas exactas a todos sus interrogantes sobre Conciliaciones Contables y Fiscales, Efectos Tributarios de las NIIF e Impuestos Diferidos  
       
     

    CONFERENCISTA

    JUAN FERNANDO MEJÍA

    Contador Público de la Universidad de Antioquia. Especialista en Impuestos de la Universidad Externado de Colombia. Certificado Internacional en IFRS por ACCA (Asociación de Contadores Certificados, con sede en Londres).

    Fue consultor NIIF del Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo, y asesoró a la Contaduría General de la Nación en la elaboración del Régimen de Contabilidad Pública adaptado a las NIC Sector Público.

    Participó en la estructuración del Proyecto de Ley 165 de 2007 que originó la Ley 1314 de 2009 sobre Convergencia hacia NIIF en Colombia. Docente de NIIF en Especializaciones en Contabilidad Financiera Internacional en diversas universidades. Profesor del Máster de Gestión Empresarial de la Universidad Complutense de Madrid, España.

    Asesor en la implementación de NIIF en destacadas organizaciones, entre ellas Sodimac Homecenter, Seguros del Estado, La Equidad Seguros, Pollos El Bucanero, Pat Primo, Colsubsidio, Constructora Pedro Gómez, Mitsubishi, Hyundai, Grupo Envía, Archies, y diversas cajas de compensación familiar, entre otras. Conferencista internacional frecuentemente invitado a disertar en foros y congresos.

     
      CONTENIDO  
     
    1. Taller con todas las partidas conciliatorias entre la contabilidad NIIF y las declaraciones de renta para la vigencia fiscal 2017:.
     
    A) Taller de los elementos que revisa la DIAN en los planes piloto, cruces de información, inspecciones contables y tributarias y otras formas de fiscalización, según lo determina la Resolución 16 de 2016, el artículo 7 del Decreto 2548/14 y otras normas aplicables (casos reales de aplicación).
     
    B) Taller de ingresos, reconocimiento de ingresos para fines fiscales y NIIF con independencia de la fecha de radicación de la factura.
     
    C) Método de casos para alinear las políticas contables NIIF con la estrategia de planeación tributaria. 2. Análisis de las diferencias y cómo cómo incluirlas en la contabilidad para cumplir el Concepto CTCP 577 de 2014 y los artículos 21-1 y 772-1 del E.T. (Taller “Sistema de Control de Diferencias”) y cómo diligenciar el Formato 2516 Reporte Conciliación Fiscal en Excel.
     
    3. Análisis de las excepciones fiscales a la aplicaciónde las NIIF en Colombia según la Reforma Tributaria: A) Casos prácticos de la no aceptación fiscal del ESFA según artículo 289 E.T. B). Formas de control de las diferencias por parte de la DIAN: certificación del artículo 289 parágrafo 1 de “No Efecto Fiscal del ESFA” y contabilización de diferencias. C) Explicación de la eliminación del “libro tributario”.
     
    4. Implicaciones de la derogatoria de la transición fiscal de las NIIF ordenada por la Reforma Tributaria, que se había establecido hasta el 2018 para el Grupo 1 y hasta el 2019 para el Grupo 2.
     
    5. Sistema de Control de Diferencias o Contabilidad Multipropósito.
     
    6. Análisis paso a paso del impacto que traerá para las organizaciones la nueva regulación tributaria sobre NIIF.
     
    7. Precisiones, precauciones y recomendaciones prácticaspara la planeación fiscal bajo NIIF.
     
    8. Análisis de todos los impuestos diferidos que pueden generarse en Colombia de conformidad con el Estatuto Tributario.
     
    A) Claves del aprendizaje definitivo de los impuestos diferidos.
     
    B) Los 10 tipos de impuestos diferidos que existen en Colombia. Ejercicios de aplicación tomados de casos reales empresariales.
     
    9. Explicación pormenorizada de la forma en que debe calcularse el impuesto diferido, su contabilización y su control.
     
    10. Aplicación de plantillas en Excel que elaboran automáticamente el comprobante, mes por mes de los impuestos diferidos. Análisis detallado.
     
       
      INFORMACIÓN GENERAL  
      Lugares y Fechas 2018 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –  Barranquilla: Enero 25 y 26 Hotel Park Inn, Salón Turquesa. Calle 85 No. 47-11 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – Bogotá: Opción 1: Febrero 1 y 2 Hotel Bogotá Plaza, Salón Candelaria. Calle 100 No 18A-30Opción 2: Febrero 26 y 27 Hotel Bogotá Plaza. Salón Carolina. Calle 100 No 18A-30 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –  Medellín: Febrero 5 y 6 Hotel Four Points by Sheraton. Salón Santafé. Cra. 43C No. 6 Sur-100 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – Cali: Febrero 8 y 9 Club Campestre de Cali, Salón El Lago. Calle 5 frente a Unicentro – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – Bucaramanga: Febrero 12 y 13 Hotel Buena Vista, Salón Orquídea. Calle 34 No. 32-34 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – Pereira: Febrero 15 y 16 de 2018 Hotel Abadía Plaza, Salón Acuarela. Carrera 8 No 21-67 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – HORARIO: Día 1: De 8:30 a.m. a 6:00 p.m. Día 2: De 8:00 a.m. a 5:30 p.m. VALOR DE LA INVERSIÓN: $1.050.000 (Un millón cincuenta mil pesos) más IVA. Incluye memorias, certificado de asistencia, refrigerios y almuerzos de los dos días.  
    INFORMES E INSCRIPCIONES
     
    Bogotá: Tels.: (1) 7449542 – 6348951 / bogota@practica.com.co Medellín: Tels.: (4) 6045533 – 3121008 / medellin@practica.com.co Cali: Tels.: (2) 4850698 – 3152471 / cali@practica.com.co Barranquilla: Tels.: (5) 3855510 – 3604443 / caribe@practica.com.co Bucaramanga: Tel.: (7) 6972976 / oriente@practica.com.co Pereira: Tel.: (6) 3401441 / ejecafetero@practica.com.co Cartagena: Tel.: (5) 6932480 / caribe@practica.com.co Llámenos localmente en más de 30 ciudades. Consulte el listado de ciudades y teléfonos haciendo click Aquí

    Celulares:

    Celulares: 311- 6344880, 311-6342419 y 311-6342413

     

     

    Síguenos en: